급전 필요할 때, 세제 불이익 받지

지난번에 IRP로 세금 혜택을 받으려면 연금을 받을 수 있는 자격 요건을 충족해야 한다고 말씀드렸습니다.

여기서도 연금 수급 자격 요건은 다음과 같습니다.

위 요건을 충족하지 못하면 낮은 세율 및 세액 공제 혜택을 받지 못하게 됩니다.

만약에 55세 미만 비상 사태로 인해 IRP에서 자금을 인출해야 하는 경우 어떻게 해야 합니까?

원칙적으로 IRP는 중기적으로 인출할 수 없습니다.

즉, IRP를 직접 취소한 다음 받은 혜택을 버리거나 세금 혜택을 받지 못하게 해야 합니다.

무언가를 주고 받은 것 같은 느낌이 든다는 게 아쉬울 따름이다.

그러나 예외가 있습니다.

아래 두 가지 요건을 모두 충족하면 세금 혜택을 희생하지 않고 IRP에서 자금을 인출할 수 있습니다.

1. 이유는 총 7가지입니다. (퇴직연금 조기인출 가능).

위와 같은 이유로 IRP를 취소하지 않고 일부 금액만 인출할 수 있습니다.

다만, 아래 2의 사유가 없는 경우에는 모든 세제혜택을 지급하여야 합니다.

2. 이유는 총 8가지(연금을 받지 않아도 세제혜택이 유지됨)

위의 1과 2의 두 가지 이유 충족,

즉, 중간에 IRP에서 일정 금액을 인출할 수 있으면서도 세제혜택을 받는 이유는 다음과 같습니다.